索引号: 1133020377561389XC/2022-28799 主题分类: 国有资产监督管理
发布机构: 市国资委 发文日期: 2022-04-01
公开方式: 主动公开 公开范围: 面向全社会

宁波市属企业违规经营投资问题和线索移送办理工作规则

甬国资发〔2022〕6号

文件有效性:有效
规范性文件登记号:ZJBC07-2022-0003

第一章 总则

第一条 为进一步规范市属企业违规经营投资问题和线索移送办理工作,健全责任追究工作机制,切实落实国有资产保值增值责任,根据《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号)、《宁波市属企业违规经营投资责任追究实施办法(试行)》(甬企改办〔2021〕2号,以下简称《实施办法》)等文件精神和有关规定,制定本规则。

第二条 本规则所称企业,是指宁波市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称市国资委)直接监管的市属企业及其所属各级全资、控股(含实际控制)子企业。

第三条 本规则所称违规经营投资问题和线索,是指企业经营管理人员违反国家法律法规、国有资产监管规章制度和企业内部管理规定,在经营投资中未履行或未正确履行职责,或者企业内部控制存在重大缺陷,造成国有资产损失或其他不良后果的问题线索。主要包括:

(一)国有资产监督管理工作中发现的;

(二)巡视巡察、纪检监察、审计以及其他有关机构移交的;

(三)企业报告的;

(四)举报等其他方式提交的。

第四条 问题和线索移送办理工作应当严格执行保密制度,从严控制问题线索及办理工作信息知悉范围。相关人员不准私自留存、隐匿、查阅、摘抄、复制问题线索和资料,严禁泄露查处工作情况。

第五条 问题线索办理工作应当严格执行回避制度。办理工作人员与问题线索涉及人员具有近亲属或利害关系的,或者存在其他可能影响公正查处情形的,不得参与办理工作,应当主动申请回避,问题线索涉及人员也有权要求其回避。

第二章 移送程序

第六条 市国资委机关各处室、市属企业专职监事等在对企业日常业务监督管理工作中,发现企业违规经营投资问题和线索,造成国有资产损失或其他不良后果的,或者经提示提醒企业拒不整改或整改不力的,在按照工作职责予以处置和督促整改的同时,报经委领导同意后及时移送监督与追责处。

市纪委市监委派驻市国资委纪检监察组对需监督与追责处办理的企业违规经营投资问题和线索,可按有关规定办理移送。

第七条 企业违规经营投资问题和线索应当以移送函形式移送(式样见附件),内容主要包括:问题和线索来源、涉及企业情况、违规情形及相关政策法规制度依据、资产损失和损失风险及严重不良后果情况、办理意见、联系人及联系电话等。移送函由移送处室负责人或专职监事签字。

第八条 移送函涉及以下相关材料的,应当一并移交(含电子文档):

(一)市委、市政府领导批示,市国资委领导签批意见;

(二)向企业印发的通报、函件,有关约谈记录等;

(三)办理过程中取得的有关证明材料,包括会议纪要、情况说明、审计报告、账册凭证、协议合同以及企业整改材料等;

(四)其他需要移送的材料。

第九条 对移送的违规经营投资问题和线索建立管理台账(以下简称管理台账),实行统一编号,登记入账,全流程跟踪记录办理情况,办结后予以对账销号。

第十条 管理台账记录以下内容:移交和报告主体,时间、方式,以及问题线索发生时间、涉及企业名称及级次、问题线索概述、问题类别、资产损失程度或不良后果情况、涉及责任人员、办理情况等。

第三章 初步核实

第十一条 根据问题和线索的复杂程度和工作需要,按照《实施办法》有关规定,制定初步核实方案,进行初步核实。

第十二条 初步核实应当安排2人以上参加,通过与移交、报告主体沟通,听取涉及企业情况介绍,与相关人员谈话,查阅文件资料,要求作出书面说明等方式开展工作。

第十三条 初步核实工作主要包括以下内容:

(一)问题和线索的基本事实情况;

(二)涉及企业的管理层级、责任人员及相应人事管理权限;

(三)资产损失程度及其他不良后果初步情况;

(四)是否属于违规经营投资责任追究范围;

(五)移交、报告主体等有关方面的办理建议意见等;

(六)其他需要初步核实的内容。

第十四条 初步核实工作结束后,应当形成初步核实报告,说明工作开展情况及初步核实结果等,并提出工作建议。

第四章 分类处置

第十五条 根据初步核实情况,对未发现因违规经营投资应当追究责任的,应先听取移交、报告主体意见,再报委分管领导批准后予以了结。

第十六条 根据初步核实情况,对确有违规事实应当追究责任或涉嫌违纪违法的,按照规定的职责权限和程序提出分类处置建议,报经违规责任追究工作领导机构负责人批准后实施。

第十七条 分类处置工作主要包括以下内容:

(一)属于市国资委责任追究职责范围的,由市国资委开展核查工作;

(二)属于市属企业责任追究职责范围的,移交企业组织开展核查工作;

(三)属于子企业责任追究职责范围的,可以移交和督促相关企业进行核查及责任追究;

(四)对发生安全生产、环境污染责任事故和影响社会稳定事件的,移送有关企业和行业主管部门;

(五)涉嫌违纪的问题线索,按照人事管理权限移送有关纪检监察机构;

(六)涉嫌职务违法或犯罪的问题线索,向有关国家监察机关或司法机关报案。

第十八条 分类处置建议报经领导机构批准后,对第十七条(一)至(五)项相关问题线索,以报告、通知或移送(交)函等形式办理。

第五章 核查

第十九条 开展问题线索核查前,应当制定核查工作方案,报经委主要领导批准后实施。

第二十条 核查工作方案主要包括以下内容:

(一)问题线索涉及企业的基本情况;

(二)需要查清问题线索的基本事实情况;

(三)需要认定的资产损失及责任人;

(四)核查组组成、分工和工作纪律要求;

(五)核查步骤及方法、时间安排、经费预算;

(六)其他核查工作内容及安排。

移交市属企业核查的问题线索,市属企业应当将相关核查工作方案报送市国资委。

第二十一条 根据工作需要,可以聘请相关中介机构参与核查工作,提供审计、评估、鉴证和法律意见等服务。

第二十二条 核查工作主要包括以下内容:

(一)核实问题线索对应的违规责任追究情形;

(二)确定造成的资产损失金额或其他严重不良后果;

(三)倒查在决策、实施、监督等环节的制度制定及执行情况,查清资产损失原因;

(四)对涉及的责任人员进行责任划分,认定相应责任,提出责任追究处理建议;

(五)其他需要核实的内容。

第二十三条 核查工作可以采取以下措施:

与被核查事项有关的人员谈话,形成核查谈话记录,并要求有关人员作出书面说明;

查阅、复制被核查企业的有关文件、会议纪要(记录)、资料和账簿、原始凭证等相关材料;

实地核查企业实物资产等;

(四)委托具有相应资质的专业机构对有关问题进行审计、评估或鉴证等;

(五)其他必要的措施。

第二十四条 核查措施应当有2名以上核查人员参加,并形成谈话记录、工作底稿等,记录核查工作过程、核查情况及相应的证明材料。

谈话记录应当由被谈话人核对并签字确认,被谈话人无故拒绝签字的,核查组工作人员应当予以注明。工作底稿应当履行复核程序。证明材料应当由被核查企业盖章确认。

第二十五条 在问题线索核查工作中,对确有工作需要的,报委主要领导批准,可以商请有关纪检监察机构提供必要支持。

第二十六条 核查工作一般应自核查工作方案批准之日起6个月内完成。因特殊情况需要延长的,报委主要领导批准后可以延长一次,延长时间不超过3个月。

第二十七条 核查组应当就相关违规事实及责任认定听取被核查企业和相关责任人员意见。相关企业或人员对认定结果有异议的,应当在规定时间内提供补充说明和证明材料,到期未反馈意见或提供补充材料的,视同无意见。

第二十八条 核查工作结束后形成资产损失情况核查报告和责任认定报告。

(一)资产损失情况核查报告的内容包括:问题线索反映的经营投资情况、核查工作开展情况、核查发现的主要问题及定性依据、问题原因分析、资产损失认定情况,听取意见情况,以及企业已开展的整改及责任追究情况等。

(二)责任认定报告的内容包括:涉及的责任人员及承担的责任情况、责任认定依据、责任追究处理建议等。

第二十九条 移交市属企业核查的问题线索,市属企业应当在办理完成后15个工作日内,将资产损失情况核查报告、责任认定报告以及处理决定等材料报送市国资委。

第三十条 被处理人对处理决定有异议的,可以在处理决定送达之日起15个工作日内,提出书面申诉,并提供相关证明材料。

复核应当自受理申诉之日起30个工作日内完成。复核决定应当书面告知申诉人及相关企业。复核工作不得由原核查组人员承担。

第六章 办理反馈

第三十一条 监督与追责处受理违规经营投资问题和线索时,主动与移送处室或专职监事对接,全面了解情况;核查过程中,根据需要听取移送处室或专职监事意见建议;核查结束后,一般应当征求移送处室或专职监事意见。

第三十二条 监督与追责处要与移送处室或专职监事加强工作沟通,做好工作衔接。对需进一步交流情况、提供材料、共享信息、协助开展工作的,有关各方均应做好支持配合工作。

第三十三条 监督与追责处按照工作程序,经委主要领导同意后,以反馈函形式向移送处室或专职监事反馈办理情况。主要包括:

(一)移送问题和线索的核查;

(二)国有资产损失调查及对有关人员的责任追究;

(三)督促企业整改;

(四)移送纪检监察机关或司法机关等情况;

(五)有关处置意见建议。

第三十四条 监督与追责处负责建立企业违规经营投资问题和线索台账,定期汇总并向委主要领导报告移送办理情况。

第七章 附则

第三十五条 根据对问题线索的追损工作需要,报经违规责任追究工作主管负责人批准,可以中止查处工作。中止查处的原因消除后,应当及时恢复查处工作。市国资委移交市属企业核查的问题线索,中止查处建议呈批前,应当征求市国资委意见。

第三十六条 本规则由市国资委负责解释。

第三十七条 本规则自印发之日起施行。

政策解读:关于《宁波市属企业违规经营投资问题和线索移送办理工作规则》的解读

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